Производственные риски – риски, связанные с убытком от остановки производства вследствие воздействия различных факторов и прежде всего с гибелью или повреждением основных и оборотных фондов (оборудование, сырье, транспорт и т. п.), а также риски, связанные с вне-дрением в производство новой техники и технологии.

Технико-производственные риски – риск нанесения ущерба окружаю-щей среде (экологический риск); риск возникновения аварий, пожаров, поломок; риск нарушения функционирования объекта вследствие оши-бок при проектировании и монтаже, несоблюдение производственных технологий и процессов, ряд строительных рисков и пр.

Технико-технологические риски – риски потерь, вызванных наруше-ниями технологии управляемых процессов, внеплановыми остановками оборудования, обусловленные трудностями технической и технологи-ческой реализации новшества и т. п. Они связаны с факторами нео-пределенности, оказывающими влияние на технико-технологическую составляющую деятельности при реализации проекта, в частности: на-дежность оборудования, предсказуемость производственных процессов и технологий, их сложность, уровень автоматизации, темпы модерниза-ции оборудования и технологий, они относятся к внутренним рискам, т. е. техническими и технологическими. Набор рисков, соответствующих определенному виду деятельности, можно назвать комплексом рисков. В отечественной литературе выделяются следующие виды рисков.

1. Экологические риски. Под экологическим риском понимается веро-ятность наступления гражданской ответственности за нанесение ущерба окружающей среде, а также здоровью третьих лиц. Он может возникнуть в процессе строительства и эксплуатации производственных объектов, осуществлении космической деятельности и является составной частью промышленного риска.

Ущерб окружающей среде выражается в виде загрязнения или унич-тожения лесных, водных, воздушных и земельных ресурсов, нанесения вреда биосфере и сельскохозяйственным угодьям.

Под «нанесением ущерба жизни и здоровью третьих лиц» понима-ется результат вредного воздействия факторов производственной дея-тельности на окружающее промышленный объект население, выража-ющийся в виде увеличения заболеваемости и смертности.

Целесообразно вместе с экологическими рассматривать родствен-ные им риски возникновения гражданской ответственности за нане-сение в процессе производства или при осуществлении космической деятельности вреда третьим лицам, в качестве которых могут выступать как юридические (организации), так и физические (население) лица.

Наиболее вероятными случаями, в результате которых может на-ступить гражданская ответственность, являются аварии, сверхнорма-тивные выбросы и утечки вредных веществ на производственных объ-ектах или при осуществлении космической деятельности, воздействие которых затронуло окружающую территорию.

Понятие эколого-правовой ответственности впервые было сформу-лировано в законе РСФСР «О предприятиях и предпринимательской деятельности», в котором предусматривалось возмещение ущерба от за-грязнения и нерационального использования природной среды. Это положение было развито в законе РСФСР «Об охране окружающей природной среды», где, в частности, рассматриваются три типа вреда, подлежащего компенсации:

• причиненный окружающей природной среде источником повы-шенной опасности;
• причиненный здоровью граждан неблагоприятным воздействием на окружающую природную среду;
• причиненный имуществу граждан.

Принятый в 1997 г. закон РФ «О промышленной безопасности опас-ных производственных объектов» предусматривает, что предприятие – источник повышенной опасности – обязано обеспечить меры по за-щите населения и окружающей среды от опасных воздействий. В ст. 15 речь идет об обязательном страховании ответственности за причинение вреда при эксплуатации опасного производственного объекта, а в ст. 16 – о том, что должностные лица федерального органа исполнитель-ной власти, специально уполномоченного в области промышленной безопасности, имеют право выступать в установленном порядке в суде или в арбитражном суде представителем по искам о возмещении вреда, причиненного жизни, здоровью и имуществу других лиц вследствие нарушений требований промышленной безопасности.

Таким образом, на законодательном уровне провозглашена ответ-ственность предприятия за загрязнение окружающей среды и предусмо-трена возможность удовлетворения исков частных лиц, организаций и го-сударства к предприятию – виновнику нанесения экологического ущерба.

1. Промышленные риски. Любая производственная деятельность со-пряжена с освоением новой техники и технологий, поиском резервов, повышением интенсивности производства. Однако внедрение новой техники и технологий ведет к опасности техногенных катастроф, при-чиняющих значительный ущерб природе, людям, производству. Под промышленными рисками понимают опасность нанесения ущерба предприятию и третьим лицам вследствие нарушения нормального хода производственного процесса. Кроме того, к ним относят опасность по-вреждения или утери производственного оборудования и транспорта, разрушение зданий и сооружений в результате воздействия таких внеш-них факторов, как силы природы и злоумышленные действия.

Для промышленного производства наиболее серьезным и часто встречающимся является риск возникновения отказов машин и обо-рудования, а в наиболее тяжелых проявлениях – возникновения ава-рийной ситуации. Это может произойти на промышленных объектах в результате событий различного характера:

• природного – землетрясение, наводнение, оползни, ураган, смерч, удар молнии
  и т. д.;
• техногенного – износ зданий, сооружений, машин и оборудова-ния, ошибки при его проектировании или монтаже, злоумышлен-ные действия, ошибки персонала, повреждение оборудования при строительных и ремонтных работах, падение летательных аппара-тов или их частей и др.;
• смешанного – нарушение природного равновесия в результате техногенной деятельности человека, например, возникновение оползня при строительных работах.

Технические риски связаны с возможностью аварий из-за внезап-ного выхода из строя машин и оборудования или сбоя в технологии производства. Проблемой технических видов страхования являются оценка частоты аварий и способ оценки ущерба от них. Технические виды страхования имеют универсальный характер, т. е. защищают объ-ект от множества причин ущерба (ошибки управления, монтажа, на-рушения технологии, небрежность в работе и т. д.), которые приводят к преждевременным отказам, выходу из строя машин и оборудования. Таким образом, технические риски предполагают нанесение ущерба имуществу, жизни и здоровью людей, а также финансовым интересам предприятия вследствие перерыва в производстве и совершения сверх-нормативных затрат.

По видовому составу основных и оборотных фондов, в которых тех-нические риски проявляются, они подразделяются:

• на машины и оборудование – промышленные риски;
• здания, сооружения, передаточные устройства – строительные (строительно-монтажные) риски;
• приборы, вычислительная техника, средства связи – электротех-нические риски;
• транспортные средства – транспортные риски (каско);
• сельское хозяйство – риски заболевания животных и растений, падежа скота, порчи урожая и т. д.

К техническим рискам относятся:

• вероятность потерь вследствие отрицательных результатов научно-исследовательских работ;
• вероятность потерь в результате недостижения запланированных технических параметров в ходе конструкторских и технологиче-ских разработок;
• вероятность потерь от низких технологических возможностей про-изводства, что не позволяет освоить результаты новых разработок;
• вероятность потерь в результате возникновения при использова-нии новых технологий и продуктов побочных или отсроченных во времени проблем;
• вероятность потерь вследствие сбоев, поломки оборудования и т. д.

Весь опыт человека показывает, что повторение видов катастроф означает, что частично они могут предсказываться и управляться на раз-ных уровнях. Составляя такую классификацию видов катастроф, можно показать, что управление рисками этих катастроф возможно только при определенном уровне организации человека.

Так как возможности любого государства ограничены, интеграция его с другими государствами представляется необходимой. Эта инте-грация дает возможность управлять трансграничными и наднациональ-ными рисками, что является необходимой предпосылкой для перехода на более высокий уровень управления. Хорошим примером междуна-родной интеграции может служить международное сотрудничество в области наблюдения и исследований предвестников землетрясений, имеющих региональные и глобальные масштабы. Есть и другие круп-ные международные проекты:

• создание животных с заранее запланированными свойствами; в со-временной научной литературе рассматривается несколько раз-новидностей риска, каждая из которых имеет свои особенности.

Технико-технологические риски

Технологический риск связан с особенностями применяемых ком-паниями технологий.

Технический риск – риск, вызываемый сбоями в организации произ-водства, технологическими катастрофами и изменениями в интенсив-ности производства.

Технический риск выражается:

• во внезапных остановках производства;
• в сбоях и поломке оборудования;
• в недостижении желаемых параметров деятельности организации при существенном уровне техники;
• во взаимодействии технологии с существующими техническими средствами.

Его особенность – не способен приводить к покрытию убытков за счет фонда амортизации; не приводит к убыткам; может быть связан с человеческими факторами.

Эффективная предпринимательская деятельность традиционно со-пряжена с освоением новой техники и технологии, поиском резервов, повышением интенсивности производства. При этом внедрение новой техники и технологии ведет к опасности техногенных катастроф, при-чиняющих значительный ущерб природе, людям, производству. В дан-ном случае речь идет о техническом риске. Не стоит забывать, что важно будет сказать, что технический риск относится к группе внутренних рисков, поскольку предприниматель может оказывать на данные риски непосредственное влияние и их возникновение традиционно зависит от деятельности самого предпринимателя.

Отметим, что технический риск определяется степенью организации производства, проведением превентивных мероприятий (регулярной профилактики оборудования, мер безопасности), возможностью про-ведения ремонта оборудования собственными силами предпринима-тельской фирмы.

В документе ICH Q9 «Менеджмент рисков для качества» (Quality risk management) предлагается использование разных инструментов для ме-неджмента риска (приложение), в том числе технических рисков:

• основные инструменты менеджмента качества;
• анализ видов и последствий отказов (FMEA);
• анализа видов, последствий и критичности отказов (FMECA);
• анализ дерева неисправностей (FTA);
• анализ опасностей и критические контрольные точки (НАССР);
• анализ опасностей и работоспособности (HAZOP);
• инструменты статистического контроля (SPC). Неопределенность проявляется в параметрах информации на всех стадиях ее обработки и, соответственно, на всех стадиях технологическо-го цикла управленческого решения. Она трудно измеряется. Обычно ее оценивают качественно типа больше или меньше, например, неопреде-ленность информации составляет 30 %.

Большая вероятность возникновения риска соответствует минимуму качественной информации. Для увеличения точности анализа риска используют следующий алгоритм процесса:

1. I. Фиксация рисков

При оценке финансово-хозяйственной деятельности предлагается провести фиксацию рисков, т. е. ограничить количество существующих рисков, используя принцип «разумной достаточности». Этот принцип основывается на учете наиболее значимых и наиболее распростра-ненных рисков для оценки финансово-хозяйственной деятельности предприятия. Рекомендуется использовать следующие виды рисков: региональный, природно-естественный, политический, законодатель-ный, транспортный, имущественный, организационный, личностный, маркетинговый, производственный, расчетный, инвестиционный, ва-лютный, кредитный, финансовый.

1. Составление алгоритма принимаемого решения

Данный этап в оценке рисков финансово-хозяйственной деятель-ности предназначен для поэтапного разделения планируемого решения на определенное количество более мелких и простых решений. Такое действие называется составлением алгоритма решения.

III. Качественная оценка рисков

Качественная оценка рисков подразумевает: выявление рисков, присущих реализации предполагаемого решения; определение ко-личественной структуры рисков; выявление наиболее рискоопасных областей в разработанном алгоритме принимаемого решения. Анализ рисков можно подразделить на два взаимно дополняющих друг друга вида: качественный и количественный. Качественный анализ имеет це-лью определить (идентифицировать) факторы, области и виды рисков. Количественный анализ рисков должен дать возможность численно определить размеры отдельных рисков и риска предприятия в целом.

Основная цель данного этапа оценки – выявить основные виды ри-сков, влияющих на финансово-хозяйственную деятельность. Преиму-щество такого подхода заключается в том, что уже на начальном этапе анализа руководитель предприятия может наглядно оценить степень рискованности по количественному составу рисков и уже на этом этапе отказаться от претворения в жизнь определенного решения.

1. Количественная оценка рисков

Анализ рисков можно подразделить на два взаимно дополняющих друг друга вида: качественный и количественный. Качественный ана-лиз имеет целью определить (идентифицировать) факторы, области и виды рисков. Количественный анализ рисков должен дать возмож-ность численно определить размеры отдельных рисков и риска пред-приятия в целом.

В основу количественной оценки рисков предлагается положить ме-тодику, применяемую при проведении аудиторских проверок, а именно: оценку рисков по контрольным точкам финансово-хозяйственной де-ятельности. Использование данного метода, а также результаты каче-ственного анализа позволяют проводить комплексную оценку рисков финансово-хозяйственной деятельности.

Рассмотрим некоторые из первичных рисков, приведенных в классификационной схеме предпринимательских рисков, которая представлена на рис. 3.4.

Технико-технологические риски. Одной из наиболее опасных, по степени влияния на конечные результаты предпринимательской деятельности, составляющих предпринимательского риска являются технико-технологические риски. Их действие проявляется в нанесении ущерба предприятию (фирме) вследствие нарушения нормального хода производственного процесса в результате отказов машин и оборудования, а в наиболее тяжелых проявлениях – возникновения аварийных ситуаций. Это может произойти в результате взрыва, пожара, поломки механизмов и оборудования и т.п.

Причинами подобных проявлений могут быть – износ зданий, машин и оборудования, ошибки при проектировании и монтаже, ошибки персонала, повреждение оборудования при строительных и ремонтных работах и др. Мы здесь не рассматриваем в качестве причин действие сил природы и злоумышленные действия, которые относятся соответственно к природно-климатическим и криминально-правовым рискам.

Здесь следует отметить, что ущерб от технико-технологических рисков проявляется не только в повреждении или утере производственного оборудования, транспорта и зданий, а также в остановке производства и снижении или прекращении объема производимой продукции. В наиболее тяжелых случаях значительную часть затрат составляет наступление гражданской ответственности за нанесение ущерба окружающей среде, персоналу предприятия, а также третьим лицам. При этом, материальные убытки общества от аварий и катастроф неуклонно возрастают.

В приведены следующие примеры проявления технико-технологических рисков в разных странах и различных производствах, а также вызванные ими убытки.

1974 г., Фликсборо (Великобритания) . Взрыв циклогексанового облака на заводе по производству полиэтилена: полное разрушение завода, 28 погибших, более 400 раненых.

Убытки составили около 200 млн. долл. США в современных ценах.

1984 г., Бхопал (Индия) . Утечка токсичных газов на заводе по производству пестицидов: 2300 погибших, 20000 раненых.

Было выплачено в виде компенсаций 470 млн. долл. США.

1985 г., Чернобыль (Украина) . Авария на атомной станции: заражена территория, на которой проживает 6,5 млн. человек.

По оценкам белорусских ученых, убытки достигают 700 млрд. руб. в ценах 1992 г. (по оценкам зарубежных экспертов, они составляют 100 – 150 млрд. долл. США).

1988 г., Пайпер Альфа (Северное море) . Взрыв и разрушение платформы для бурения скважин на шельфе Северного моря: 167 погибших.

Убытки – 1200 млн. долл. США. Платформа была застрахована на сумму 800 млн. долл.

Эти примеры можно было бы продолжить. Но, по нашему мнению, они убедительно подтверждают вывод о том, что, характерное для ХХ в., ускорение роста и увеличение масштабов материального производства и потребления, активное использование природных ресурсов резко увеличило число и масштабы производственных аварий и катастроф . Поэтому, вопросы обеспечения безопасности функционирования технических объектов выходят на первый план.

В последние годы в мире получили наибольшее распространение две концепции риска и обеспечения безопасности – концепция абсолютной безопасности (As Low As Practically Achievable) и концепция приемлемого риска (As Low As Reasonably Achievable).

При этом, как показала практика, в настоящее время концепция абсолютной безопасности стала неадекватна внутренним законам техносферы . Нулевая вероятность аварии достигается лишь в системах, лишенных запасенной энергии, химически и биологически активных компонентов. На остальных объектах (их большинство) аварии все равно возможны. То есть, как отмечалось ранее, несмотря на принимаемые обществом меры, направленные на уменьшение вероятности появления производственных аварий и катастроф и снижения величины причиняемого ими ущерба, вызывающие их случайные события остаются возможными, их не могут исключить самые дорогостоящие инженерно-технические меры.

Анализ эффективности капитальных вложений показывает, что во многих случаях можно в большей степени снизить негативные последствия наступления технико-технологического риска, если больше внимания уделять действиям в случае аварии. Поскольку даже самые совершенные технические системы ее предотвращения, все равно, абсолютных гарантий не дают .

В заключение, следует отметить, что в построенной схеме классификации предпринимательского риска технико-технологический риск рассматривается как простой – такой, что в настоящее время не подлежит дальнейшему делению. Такое положение является существенным упрощением действительности. Так, в состав технико-технологических рисков следует включить экологические риски в их узком понимании, когда в результате техногенных факторов, которые привели к нанесению вреда окружающей среде, субъект хозяйствования не только несет убытки, но и одновременно является основным носителем потенциальной опасности и гражданской ответственности. Одновременно, приведенные выше анализ и примеры свидетельствуют о том, что факторами риска являются пожары, взрывы, поломки механизмов и оборудования, несчастные случаи на транспорте и др. Здесь, например, возникают сложности с названием отдельных рисков, в частности, выполнение рассмотренного ранее требования, чтобы прилагательное к слову “риск” отвечало на вопрос, – “какой риск?”. Отсутствие согласованности мнений специалистов относительно названия, определения и содержания, соответствующих им рисков не позволяет рассматривать технико-технологические риски в качестве составных. Это можно будет сделать только при условии согласования в дальнейшем мнений специалистов по этим вопросам.

Природно-климатические риски связаны с проявлением стихийных сил природы. К ним, как известно, относятся землетрясения, наводнения, штормы, бури, ураганы, а также друге неприятные природные явления, такие как мороз, гололед, град, гроза, засуха и др. Эти природные явления могут оказывать серьезное отрицательное влияние на результаты предпринимательской деятельности, стать источником непредвиденных затрат.

Природно-климатические риски относятся кфорс-мажорным обстоятельствам – обстоятельствам непреодолимой силы, которые не могут быть ни предотвращены, ни устранены какими-либо мероприятиями. Поскольку наступление форс-мажорных обстоятельств не зависит от воли предпринимателя, в соответствии со ст. 79 Конвенции ООН о договорах купли-продажи стороны освобождаются от ответственности по контрактам в случае наступления форс-мажорных обстоятельств.

Возмещение потерь, вызванных форс-мажорными обстоятельствами, осуществляется, как правило, посредством страхования сделок в специализированных страховых компаниях.

В литературе широко используется понятие “риски форс-мажорных обстоятельств”, которое является одним из способов деления или группировки рисков. Здесь признаком деления является возможность предотвращения или устранения предпринимателем причин, вызывающих наступление рисковых событий. Поскольку к форс-мажорным обстоятельствам по определению относятся стихийные бедствия (природные катастрофы), наводнения, землетрясения, штормы и др. климатические катаклизмы, войны революции, путчи, забастовки и т.п., которые мешают осуществлять предпринимательскую деятельность, в эту группу могут быть включены также страновой, социальный и др. риски.

Следует отметить, что, как и в случае технико-технологического риска, природно-климатический риск также рассматривается как простой, что также является упрощением действительности. Причины здесь те же - отсутствие согласованности мнений специалистов относительно названия, определения и содержания соответствующих им рисков. Рассмотрение этого риска в качестве составного может быть также осуществлено при условии согласования в дальнейшем мнений специалистов по этим вопросам.

Страновой риск. Страновые риски непосредственно связаны с интернационализацией предпринимательской деятельности. Они актуальны для всех участников внешнеэкономической деятельности и зависят от политико-экономической стабильности стран - импортеров, экспортеров.

Причинами странового риска могут быть нестабильность государственной власти, особенности государственного устройства и законодательства, неэффективная экономическая политика, проводимая правительством, этнические и региональные проблемы, резкая поляризация интересов различных социальных групп в государстве и т.п.

На результаты предпринимательской деятельности могут оказывать влияние проводимое государством торговое и валютное регулирование, квотирование, лицензирование, изменение таможенных пошлин и др.

В настоящее время существует ряд организаций, которые на основе систематизированных и четко нормируемых принципов, приемов и операций (методик) регулярно анализируют уровень странового риска.

К числу наиболее известных систем оценки странового риска относятся рейтинги Institutional Investor, Business Environment Risk Index (BERI), Euromoney.

Одним из рекомендуемых способов анализа уровня странового риска является индекс BERI. Его определением занимается около 100 экспертов, которые четыре раза в год с помощью различных методов экспертных оценок проводят анализ, позволяющий получить представление о всех сторонах политической и экономической ситуации в стране – партера по внешнеэкономической деятельности.

В рейтинге BERI оценивается политическая стабильность, отношение к зарубежным инвестициям, национализация, девальвация, платежный баланс, темпы экономического роста, расходы по заработной плате, производительность труда, инфраструктура, условия кратко- и долгосрочного кредитования и др.

Подобный анализ регулярно, два раза в год, проводит журнал “Euromoney”. В состав анализируемых частных показателей входят:

Эффективность экономики, рассчитываемая исходя из прогнозируемого среднегодового изменения ВНП государства;

Уровень политического риска;

Уровень задолженности, рассчитываемой по данным Мирового банка с учетом размера задолженности, качества ее обслуживания, объема экспорта, баланса внешнеторгового оборота и т.п.;

Доступность банковских кредитов;

Доступность краткосрочного финансирования;

Доступность долгосрочного ссудного капитала;

Уровень кредитоспособности страны;

Сумма невыполненных обязательств по выплате внешнего долга.

Таким образом, анализируются все стороны политической и экономической ситуации в стране партнера.

Результаты анализа представляются в виде базы данных характеризующей оценку степени риска инвестирования и надежности деловых связей различных стран, представленной в виде ранжированного перечня стран с интегральными бальными и частными оценками риска.

Фрагмент соответствующей базы данных по состоянию на март 2004 г. приведен в табл. 3.1 (www. euromoney.com).

Как видно из этой таблицы, Россия добилась ощутимого прогресса в рейтинге инвестиционной привлекательности и надежности деловых связей. За период с марта 2000 года до марта 2004 года ее позиция изменилась с 133 на 66 место. Этот прогресс будет еще более ощутимым по сравнению с сентябрем 1999 года, когда Россия занимала 159 место в списке из 188 стран.

В течение длительного периода отсутствует ощутимый прогресс в рейтинге инвестиционной привлекательности и надежности деловых связей большинства государств – членов бывшего СССР. Как показывает анализ, по сравнению с 1993 годом лишь незначительно улучшили свои позиции Украина, Туркменистан, Армения, Молдова, Беларусь, Грузия и Узбекистан. Ухудшились

Технико-экономическая и технологическая составляющие риска

Технико-экономическая и технологическая составляющие формируют технико-экономический и технологический риск.

Технико-экономический риск представляет собой вероятность смены тенденций развития или революционных изменений технологий.

При необходимости по результатам системного анализа разрабатываются рекомендации по введению изменений в системах контроля, управления и обеспечения безопасности при эксплуатации оборудования и ведения ТП. Так, появление нового высокоэффективного альтернативного энергоисточника (например, термоядерная реакция при комнатной температуре или водородная энергетика) или ещё одна авария на АЭС типа Чернобыльской могут круто повернуть развитие энергетики и цена энергии, получаемая старым традиционным способом, станет выше общественно приемлемой.

Технико-экономический риск , как и остальные составляющие риска, имеет как техническую, экономическую, так и внеэкономическую, главным образом, социальную составляющую.

Технологический риск определяется степенью надёжности технологий, их безаварийностью.

Усталость материалов, неожиданные отклонения метеорологических факторов от расчётных - всё должно быть подвергнуто тщательному анализу экспертов. Даже расчёт «дважды на дурака» не снимает человеческого фактора технологического риска. Поскольку увеличение степени технологической надёжности всегда или, как правило, чаще всего ведёт к удорожанию проекта, а следовательно, тесно связан с экономическими параметрами.

При осуществлении народно хозяйственных проектов анализ технологической надёжности включает не только сам объект (например, плотину ГЭС), но и его инфраструктуру, а также окружение. В экстремальных обстоятельствах не должно возникать препятствий для ликвидации последствий аварий. Естественно, что технологический риск связан с аварийной ценой или ценой риска.

Аварийная цена (цена риска) выражается наценкой, возникшей в результате учёта степени вероятности возникновения аварии, потенциально возможной в ходе функционирования объекта без вмешательства катастрофических природных факторов (землетрясений, цунами и т. п.). Таким образом цена риска характеризует вероятность саморазрушения объекта или его аварии и затраты на ликвидацию от их ущерба.

Суммы, необходимые на ликвидацию аварий, должны учитываться при экономической оценке проекта. Например, ущерб от аварии и разрушений на Чернобыльской АЭС, алгебраически суммируемый с экономической эффективностью станции, не дает положительного сальдо (оно не возникает даже в сравнении с общей эффективностью всех АЭС страны).

Аварийная цена представляет собой расчётную величину, производную от математической вероятности аварии и ожидаемого от неё ущерба. Для АЭС эта величина поднялась за последнее время на шесть порядков, так как первичные расчёты не соответствуют практике эксплуатации атомных станций.

При определении аварийной цены следует учитывать технологическую культуру страны и её региона. В местах с низкой технологической культурой аварийная цена резко возрастает.

Цена стрессов и недоверия к техническим объектам (например, радиофобия и химиофобия) непрерывно растёт. Прирост стрессогенной заболеваемости от близости атомной станции в среднем оценивается значением 0,7%, снижение производительности труда от техногенных стрессов, по оценкам, достигает в некоторых случаях 50%.

Относятся к внутренним рискам.
Технический риск – риск, вызываемый сбоями в организации производства , технологическими катастрофами и изменениями в интенсивности производства.

Технический риск выражается:

1. 
   во внезапных остановках производства;
2. 
   в сбоях и поломке оборудования;
3. 
   в не достижении желаемых параметров деятельности организации при существенном уровне техники;
4. 
   во взаимодействии технологии с существующими техническими средствами.

Его особенность – не способен приводить к покрытию убытков за счет фонда амортизации; не приводит к убыткам; может быть связан с человеческими факторами.
Технологический риск – связан с особенностями применяемых компаниями технологий.
Виды риска:

1. 
   Несовершенство технологий, ускоряющих износ технических средств;
2. 
   Технология не дает компании никаких конкурентных преимуществ;
3. 
   Моральное устаревание технологий;
4. 
   Риск потери технологического преимущества в результате деятельности конкурентов;
5. 
   Несовместимость технологии, либо ее неприменимость при изменении масштаба деятельности организации;
6. 
   Технология может быть эффективна при несоответствии законодательству и требованиям качества продукции;

Методы оценки:

• 
  все качественные методы технологических рисков;
• 
  метод оценки, сопровождаемый документацией.

Риски, связанные с человеческим фактором

Все риски, которые способны влиять на поведение человека либо вызванные им, оказывают влияние на процесс принятия решений и способны оказывать воздействие на интересы участников деятельности (извлечение интересов).

Виды рисков:

1. 
   Поведенческие риски;
2. 
   Риск конфликтов;
3. 
   Риск нелояльности;
4. 
   Риск некомпетенции и непрофессионализма.

Поведенческие риски
Возникают в процессе деятельности организации, вызванные взаимодействием между субъектами риска, имеющие субъективный характер и направленные на изменение поведения человека.
Его субъектами являются:

• 
  Все сотрудники организации, включая руководство компании ;
• 
  Сторонние специалисты, осуществляющие деятельность на договорных условиях;
• 
  Третьи лица, имеющие интерес к деятельности компании;
• 
  Владельцы организации;
• 
  Государственные органы и другие регулирующие структуры.

Особенность:

1. 
   Непредсказуемы;
2. 
   Последствия их воздействия невозможно оценить заранее;
3. 
   Трудно поддаются выявлению;
4. 
   Регламентировать в пределах проявления невозможно;
5. 
   Они субъективны.

Факторы, вызывающие поведенческий риск:

1. 
   Психологические особенности конкретного человека (связано с темпераментом человека и т.п.);
2. 
   Неудовлетворенность работой (условиями), уровнем ее оплаты, а также морально-психологическим климатом в коллективе;
3. 
   Неэффективное руководство организацией и персоналом в частности.

Сложности управления поведенческим риском:

1. 
   Невозможность учета психических особенностей каждого сотрудника организации;
2. 
   Лицо, принимающее решение, может быть слишком отдалено от коллектива, в котором это решение реализуется;
3. 
   Личная выгода участников хозяйственной деятельности;
4. 
   Воздействие конкурентов (влияние 3-й стороны).

Методы оценки:

• 
  психологические;
• 
  все качественные.

Поведенческий риск может стать катастрофическим и привести к банкротству организации.

31. 03.2009г. Лекция №8

Риски конфликтов
Факторы, воздействующие на деятельность персонала и способные вызывать риск конфликтов:

1. 
   особенности социально-эмоциональных отношений;
2. 
   особенности деловых отношений;
3. 
   отношения при ведении переговоров;
4. 
   отношения силы и зависимости.

Выделяют 3 основных вида рисков:

1. 
   риск конфликта между представителями одного уровня иерархии:
   • 
     в рамках одного отдела одной горизонтальной иерархии;
   • 
     в рамках разных отделов одной горизонтальной иерархии.
2. 
   риск конфликта между руководителем и подчиненным;
3. 
   риск конфликта между руководителями и подчиненными (т.е. со всей организацией);
4. 
   риск автоматизации или обособленности трудовых единиц в коллективе. Этот вид производный от первых 3-х.

Особенности рисков конфликтов:

1. 
   риски имеют спекулятивный характер;
2. 
   вызываются в основном психологически разногласиями ;
3. 
   воздействие риска в конфликтной ситуации выходит за пределы организации;
4. 
   могут иметь затяжной характер;
5. 
   могут быть основаны на личных симпатиях и антипатиях;
6. 
   очень трудно управляемы.

Моббинг - конфликт, имеющий в своем основании психологические факторы (например, в организации человек не нравиться и все пытаются его изжить).

Риск нелояльности
Риск нелояльности – риск, вызываемый человеческим фактором, связанный с наличием противоборствующий тенденций в коллективе и способствующий реализации личных целей сотрудника.
Особенности риска :

1. 
   возникает тогда, когда сотрудник ставит личные цели выше целей организации (т.е. личные цели, которые могут быть достигнуты только в рамках организации);
2. 
   при воздействии данного риска на деятельность организации компания всегда несет потери;
3. 
   человек, вызывающий подобный риск может не отдавать себе отчета в собственной нелояльности;
4. 
   риск может вызываться риском конфликта между руководством и подчиненным.

Особенности управления риском нелояльности:

1. 
   своевременное разрешение конфликтных ситуаций;
2. 
   формирование общей заинтересованности в конфликтном результате деятельности;
3. 
   изменение стиля лидерства в организации;
4. 
   формирования эффективной корпоративной культуры способствует снижению риска;
5. 
   данный риск снижается при осуществлении превентивных мер управления персоналом.

Операционные риски
Операционный риск – это риск возникновения убытков из-за неэффективных или разрушительных внутренних процессов, действия людей, ошибочного функционирования информационных систем и технологий, а также в следствии внешний факторов.
Причины операционных рисков:

1. 
   недостаточная квалификация персонала;
2. 
   неправильное распределение функций внутри организации;
3. 
   отсутствие необходимых мощностей для осуществления деятельности;
4. 
   недооценка существующих угроз;
5. 
   отсутствие эффективной системы контроля;

1. 
   отсутствие эффективной системы защиты информации и собственности.

Операционный риск всегда является специфическим , т.е. масштабы его проявления, сила и сфера воздействия уникальны для каждой организации.
Последствия операционных рисков :

1. 
   невозможность осуществления стратегии;
2. 
   финансовые убытки и невозможность осуществления основных операций в заданный срок;
3. 
   увеличение …....персонала;
4. 
   внутреннее и внешнее мошенничество;
5. 
   нарушение технологического процесса деятельности организации.

Процедура управления операционными рисками:

1. 
   разработка эффективной системы контроля финансового состояния организации и информационной безопасности;
2. 
   разработка непрерывного бизнес-процесса;
3. 
   лояльность персонала к организации;
4. 
   передача сторонним компаниям непрофильных процессов деятельности при осуществлении аутсорсинга.

Делятся на:

• 
  Риски финансовых систем;
• 
  Риски промышленных организаций.

Особенности операционных рисков для финансовых организаций:

1. 
   трудно отделимы от финансовых рисков;
2. 
   имеют замедленный характер действия, но способны приводить к существенным последствиям;
3. 
   Способны приводить к отрицательным последствиям;
4. 
   Сопутствуют всем финансовым сделкам;
5. 
   Воздействуют не только на собственный капитал компании, но и на привлеченные средства.

Особенности промышленного риска:

1. 
   наиболее важным для организации является риск систем и технологические риски;
2. 
   из-за специфики организации операционные риски могут вызывать психологические и экологические риски;

1. 
   Операционные риски промышленных компаний являются частично запланированными и включенными в возможные расходы организации;
2. 
   Риск упущенной выгоды для промышленной компании менее актуален , чем для финансовой;
3. 
   Операционные риски в промышленной компании можно успешно контролировать.

07.04.2009г. Лекция№9
Риски информационных систем

(подвид операционных рисков)
Риск информационных систем – это подвид операционных рисков компании, постоянно воздействующий на деятельность организации и связанный с изменением бизнес-процесса, либо их отдельных характеристик в сфере информационных технологий. Способен приводить к катастрофическим рискам.
Причины риска:

1. 
   несоблюдение правил безопасности работы с информацией;
2. 
   поведенческие факторы;
3. 
   неосведомленность персонала организации относительно принципов работы с информацией или информационных систем;
4. 
   несовершенство информационного обеспечения;
5. 
   применение программных продуктов, несоответствующих особенностям компании;
6. 
   промышленный шпионаж;
7. 
   причинение сознательного ущерба 3-ми лицами;
8. 
   недостаточное финансирование модернизации существующих технологий.

Последствия риска:

1. 
   потеря конкурентного преимущества, снижение прибыли;
2. 
   нарушение процесса хранения данных, связанное с потерей или искажением информации;
3. 
   повышение вероятности сбоев в работе информационных систем;
4. 
   финансовые потери в результате целенаправленного воздействия на функционирование информационной системы;

Особенности управления рисками информационных систем:

1. 
   управление осуществляют специалисты IT сферы;
2. 
   снижение вероятности возникновения информационных рисков способствует своевременному обучению персонала;
3. 
   информационные риски компании снижаются при осуществлении постоянного мониторинга используемой информационной системы;
4. 
   управление эффективностью информационных систем может быть передано 3-м лицам (чаще всего производителям или работникам).

Финансовый риск
Финансовый риск – это риск, возникающий в процессе управления финансовыми средствами организации и представляющий собой вероятность потери средств или части прибыли, либо получения незапланированного дохода.
Делится на 2 основные группы:

1. 
   риски, связанные с покупательной способностью денег;
2. 
   риски, связанные с вложением каптала (инвестиционные риски).

денег представлены в виде инфляционного , дефляционного валютного и риска ликвидности.
Риски, связанные с вложением каптала представлены кредитным риском (риск не возврата), процентным риском, риском упущенной выгоды, риском снижения доходности, риском прямых финансовых потерь.
Риски, связанные с покупательной способностью
Валютный риск
Это риск, способствующий получению незапланированного результата деятельности организации при совершении сделок в валюте из-за изменения курса валюты во времени.
Разновидности валютного риска:

1. 
   операционный валютный риск;
2. 
   экономический валютный риск;
3. 
   балансовый валютный риск.

Операционный риск – это риск реальных потерь в результате осуществления конкретной операции. Данный риск воздействует на организацию при условии совершения платежей или получения средств в иностранной валюте, будущая стоимость которой на момент заключения обязательств не определена.
Экономический риск – это вероятность отрицательного воздействия изменения обменного курса на экономическое положение компании.
Балансовый риск – это риск присущ организациям, которые осуществляют инвестиции за рубеж, либо осуществляют заимствования средств в иностранной валюте.

Возникновение риска связано с различиями в бухгалтерской отчетности в разных странах.
Управление валютным риском:

1. 
   учет основных факторов возникновения этого риска, к которым относятся:
   1. 
      темпы инфляции в разных странах;
   2. 
      уровень ВВП;
   3. 
      уровень государственного долга;
   4. 
      уровень политической, социальной стабильности.
2. 
   для снижения валютных рисков на деятельность организации государством применяются инструменты лимитирования:
   1. 
      лимит на иностранные государства;
   2. 
      лимит на операции с клиентами;
   3. 
      лимит инструментария;
   4. 
      лимит на каждый день;
   5. 
      лимит убытков.
3. 
   валютные риски могут быть снижены с применением инструментов хеджирования, а также методом «неттинга» и «мэтчинга».
4. 
   валютные риски могут быть спрогнозированы на основании ежедневных отчетов по валютным сделкам.
5. 
   способы управления валютными рисками зависят от типа валютной системы, существующей в государстве.

14.04.2009г. Лекция№10
Инфляционный риск
Это риск возможного обесценивания денежных активов от воздействия инфляции.
Факторы, вызывающие инфляционные риски:

1. 
   девальвация национальной валюты;
2. 
   государственный контроль экспортно-импортных отношений;
3. 
   снижение доступности кредитов и повышения процентов по займу;
4. 
   возможный уход капитала из страны.

Особенности риска:

• 
  компания не может воздействовать на его величину, может только управлять его последствиями ;
• 
  скрытый риск.

Дефляционный риск
Вызывается ухудшением условий предпринимательства, снижением доходности коммерческой деятельности и падением общего уровня цен.
Риск ликвидности
Это неспособность организации превратить свои активы в денежные средства в краткий срок, ведущий к неспособности выполнять взятые на себя обязательства.
Особенности риска ликвидности заключаются в том, что он является полностью связанным с деятельностью компании и управляется ее собственными силами.
Инвестиционные риски или риски, связанные с вложением капитала
Процентный риск
Возможность потерь в результате изменения процентных ставок или величины дивидендов от ценных бумаг.

Основные причины:

1. 
   нерациональный выбор заемщика и кредитора, а также разновидности процентных ставок;
2. 
   изменение процентной ставки ЦБ РФ;
3. 
   изменение процентной ставки в одностороннем порядке;
4. 
   отсутствие в организации единой инвестиционной политики.

Виды процентного риска:

Портфельный риск - связан с владением портфеля ценных бумаг и выражается в возможности снижения стоимости портфеля в результате увеличения процентных ставок по ценным бумагам.
Экономический риск – риск косвенного воздействия на деятельность организации, связанной с деятельностью конкурентов.
Управление процентным риском осуществляется за счет применения производных финансовых инструментов.
Риск упущенной выгоды
Связан с неполучением возможной прибыли в результате не осуществления какого-либо мероприятия при выборе иного способа финансирования (инвестирования).
Причины риска:

1. 
   недостаточная осведомленность различных объектов инвестирования;
2. 
   поведенческий фактор;
3. 
   недостаточная компетентность лица, принимающего решение;
4. 
   фактор случайности.

Риск снижения доходности
Связан с изменением дивидендов по инвестициям.

Риск прямых финансовых потерь
Чистый риск организации, связанный с принятием неэффективных решений по инвестированию.
Проявляется:

1. 
   при проведении биржевых операций;
2. 
   в результате непредвиденного выбора объекта инвестирования;
3. 
   в результате прекращения ;
4. 
   в результате принятия неверного решения в форс-мажорных обстоятельствах.

Все виды финансовых рисков имеют тенденцию увеличиваться во времени.
21.04.209г. Лекция №11

Кредитный риск
Кредитный риск (риск не возврата) – это вероятность того, что кредитор не сможет получить сумму выданного кредита и проценты по нему из-за того, что заемщик будет не в состоянии выполнить свои обязательства в соответствии со сроками и условиями кредитного соглашения.
Существуют 2 разновидности кредитного риска:

• 
  банковский риск;
• 
  товарный риск.

Банковский риск – это подвид кредитного риска, связанный с деятельностью финансово-кредитной организации и существующий в 2-х формах:

1. 
   для кредитора;
2. 
   для заемщика.

Товарный риск – это риск, связанный с товарным кредитом и воздействующий на поставщика товара и покупателя.

Особенности кредитного риска:

1. 
   кредитный риск тесно связан с процентным риском;
2. 
   организациями кредитный риск чаще всего расшифровывается как чистый;
3. 
   кредитный риск может быть снижен путем диверсификации;
4. 
   кредитный риск подлежит управлению широким спектром способов управления;
5. 
   кредитный риск способен вызывать иные формы финансового риска;

Присущи только одной стране (одной компании).

Являются внешним риском по отношению к деятельности компании, т.к. вызывается внешними факторами и не зависит от особенностей деятельности компании.

Особенность риска: компания не может на него влиять, а только способна бороться с его последствиями (исключение: если компания может лоббировать своими интересами в правительстве или сами представлены правительством).

Виды рисков:

риск изменения отраслевого законодательства;

риск введения ограничений по операциям импорта-экспорта;

рис изменения таможенной системы и таможенного законодательства;

риск протекционизма;

риск изменения трудового законодательства;

изменение ставок налогов на прибыль;

риск изменения базовых налоговых ставок (ЕСН, ЕНВД, НДФЛ);

риск изменения системы предоставления налоговых преференций и вычетов.

Риск может оцениваться количественно. Для работы с ним необходимо знать законодательство и иметь квалифицированных работников.

Технико-технологические риски

Представлены:

техническими;

технологическими.

Относятся к внутренним рискам.

Технический риск – риск, вызываемый сбоями в организации производства, технологическими катастрофами и изменениями в интенсивности производства.

Технический риск выражается:

во внезапных остановках производства;

в сбоях и поломке оборудования;

в не достижении желаемых параметров деятельности организации при существенном уровне техники;

во взаимодействии технологии с существующими техническими средствами.

Его особенность – не способен приводить к покрытию убытков за счет фонда амортизации; не приводит к убыткам; может быть связан с человеческими факторами.

Технологический риск – связан с особенностями применяемых компаниями технологий.

Виды риска:

Несовершенство технологий, ускоряющих износ технических средств;

Технология не дает компании никаких конкурентных преимуществ;

Моральное устаревание технологий;

Риск потери технологического преимущества в результате деятельности конкурентов;

Несовместимость технологии, либо ее неприменимость при изменении масштаба деятельности организации;

Технология может быть эффективна при несоответствии законодательству и требованиям качества продукции;

Методы оценки:

все качественные методы технологических рисков;

метод оценки, сопровождаемый документацией.

Риски, связанные с человеческим фактором

Все риски, которые способны влиять на поведение человека либо вызванные им, оказывают влияние на процесс принятия решений и способны оказывать воздействие на интересы участников деятельности (извлечение интересов).

Виды рисков:

Поведенческие риски;

Риск конфликтов;

Риск нелояльности;

Риск некомпетенции и непрофессионализма.

Поведенческие риски

Возникают в процессе деятельности организации, вызванные взаимодействием между субъектами риска, имеющие субъективный характер и направленные на изменение поведения человека.

Его субъектами являются:

Все сотрудники организации, включая руководство компании;

Сторонние специалисты, осуществляющие деятельность на договорных условиях;

Третьи лица, имеющие интерес к деятельности компании;

Владельцы организации;

Государственные органы и другие регулирующие структуры.

Особенность:

Непредсказуемы;

Последствия их воздействия невозможно оценить заранее;

Трудно поддаются выявлению;

Регламентировать в пределах проявления невозможно;

Они субъективны.

Факторы, вызывающие поведенческий риск:

Психологические особенности конкретного человека (связано с темпераментом человека и т.п.);

Неудовлетворенность работой (условиями), уровнем ее оплаты, а также морально-психологическим климатом в коллективе;

Неэффективное руководство организацией и персоналом в частности.

Сложности управления поведенческим риском:

Невозможность учета психических особенностей каждого сотрудника организации;

Лицо, принимающее решение, может быть слишком отдалено от коллектива, в котором это решение реализуется;

Личная выгода участников хозяйственной деятельности;

Воздействие конкурентов (влияние 3-й стороны).

Методы оценки:

психологические;

все качественные.

Поведенческий риск может стать катастрофическим и привести к банкротству организации.

31. 03.2009г. Лекция №8